compliance e AEO

Programma di controllo interno: una breve directory per comprendere come “fare” il tuo PIC o internal compliance program

Aprile 20, 2026 /

Il programma interno di compliance (PIC) rappresenta un documento aziendale capace di organizzare i diversi processi di monitoraggio delle attività legate al rischio garantendo, in questa maniera:

  1. La riduzione della complessità dei controlli delle aree di rischio;
  2. La mitigazione delle conseguenze legale ai rischi;
  3. Velocità nell’adozione di azioni correttive.

Costituisce un importante tassello per l’adempimento degli obblighi di compliance legati al decreto legislativo 211/2025 e all’ottenimento e gestione dell’AEO.

Come fare un programma interno di compliance (PIC)?

Oltre alle raccomandazioni 2019/1318 2021/1700 dell’Unione europea  si possono ricordare:

  1. Linee guida del MIMIT che fornisce le linee guida europee ;
  2. Le linee guida (Internal Compliance Programme Guidelines for compiling an Internal Compliance Programme for Strategic Goods, Torture Goods, Technology and Sanctions)fornite dal Ministero olandese degli esteri;
  3. SECO (Segreteria di Stato dell’economia )svizzera ;
  4. BAFA (Federal Office for Economic Affairs and Export Controls)  ;
  5. Dal Guichet lussemburghese Internal Compliance Programme (ICP);
  6. F.Seveni “Strengthening Strategic Export Controls by Internal Compliance Programmes. Second Revision”